ממה מורכב תזרים המזומנים- מאמר מספר 2

במאמר הקודם התייחסתי להבדל בין תזרים המזומנים לבין דוח רווח והפסד. במאמר זה אני מבקש להתייחס למרכיבי תזרים המזומנים.

במסגרת תזרים המזומנים, אנו מפרידים בין 3 סוגי תזרימים: תזרים מפעילות שוטפת, תזרים מפעילות השקעה ותזרים מפעילות מימון.

התזרים מפעילות שוטפת הוא המזומן שאנו יוצרים (או מוציאים) כתוצאה מהפעילות שלנו בעסק (לצורך העניין: הכנסות בניכוי הוצאות). זה התזרים המרכזי בכל עסק ובו נתמקד כבר במאמר הבא.

התזרים מפעילות השקעההמזומן שאנו מוציאים (בד"כ זה המצב) מהשקעה בעסק, לדוגמא, קניית כלים הנדרשים לעסק, מחשב, מדפסת וכל ציוד אחר הנדרש לנו.

התזרים מפעילות מימוןהמזומן שאנו מקבלים מהלוואות או המזומן המשולם לכיסוי הלוואות.

ככלל, עלינו להתייחס לכל שלשת התזרימים הללו. לדוגמא, כיצד רכשנו את המחשב/הציוד הנדרש לנו? האם בכסף שלנו או בהלוואות? ואם בהלוואותמתי עלינו לפרוע אותן? האם לא העמסנו על עצמנו יותר מדי הלוואות? האם אנו יכולים לפרוע את ההלוואות שלקחנו מהכסף שאנו "יוצרים" בעסק?

במאמרים הבאים נתייחס לכל אחד ממרכיבי התזרים ונבחן את השאלות שעלינו לשאול כאשר אנחנו מתייחסים לפעילות על בסיס מזומן.

שתפו את הפוסט

השארת תגובה

גיליון החודש
שער מגזין 106
המלצות החודש
לרכישה
לרכישה
לרכישה
לאתר המשחקים
לאתר המשחקים
לאתר המשחקים
פרסומות
צור קשר
הכל מתחיל בך - הקול הגברי - באנר פרסום לקבוצת פייסבוק
סיגל גבאי, מלווה להתפתחות מקצועית ואישית, מאמנת מוסמכת, מאסטר ל- NLP.
הפייסבוק שלנו
האוכל כמשחק
גלילה לראש העמוד
דילוג לתוכן